Neuigkeiten von der KLP Group, Dubai

Öfter mal was Neues: in verschiedenen Foren zeigt neuerdings Martin Kraeter (KLP-Group Dubai) im Auftrag einer Mandantin ein Interesse daran, gegen das Fritzmann-Netzwerk vorzugehen. Die KLP-Group und der Martin Kraeter, über den ich im letzten Jahr hier berichtete? Exakt - selbiger!

Folgender Beitrag findet sich in der BooCompany (Auszug):

An das
Finanzamt Neukölln
Thiemannstraße 1
12059 BERLIN
Deutschland

OUR REFERENCE
SE/02/2010

DUBAI, 17.02.2010

UST-Zuständigkeit für Vereinigte Arabische Emirate
Anfrage über vorliegende USt.-Registrierung

Sehr geehrte Damen und Herren,
wir vertreten die Interessen der Firma XXX, umsatzsteuerlich bei Ihnen registriert unter Steuer Nr. XXX.

Diese hat, wie in Ihrem Hause aktenkundig, nicht unerhebliche USt.-Abführungen auf elektronische B2C ("Business to Consumer") Leistungen getätigt.
In einem von unserer Mandantin zur Prüfung wettbewerbsrechtlicher Auseinandersetzungen vorgelegten Fall bitten wir um Überprüfung und entsprechende
Sachstandsmitteilung über die Frage, ob und inwieweit die nachfolgend aufgeführten Unternehmen mit Sitz in den Vereinigten Arabischen Emiraten (Free Zone)
ihren umsatzsteuerlichen Pflichten - steuerliche Einlandregistrierung, Abgabe von USt-VAs mit Zahlung des USt-VA-Solls etc. - nachkommen.

Unter der Internet-Medienbezeichnung "MEGA-DOWNLOADS.NET" tritt in Rechnungen an Endverbraucher mit Wohnort in Deutschland
als sog. "Firmensitz / Medieninhaber" eine Firma
Load House FZE
RAK Free Trade Zone
Business Center # 1
10559 Ras al-Khaimah, UAE
auf.

Diese Firma gehörte dem Vernehmen nach bis vor kurzem den Herren Dr. Robert und Valentin [F.] (beide Wien) und soll nunmehr Herrn Christopher [M.] (Wien) gehören.
"Load House FZE" berechnet an Endverbraucher elektronische Dienstleistungen und weist Rechnungsendbeträge "inkl. MwSt." aus.
Weiter wird Verrechnungshinweis über eine Firma "Merlinapoli UG" gegeben. Hierbei handelt es sich detailliert um:
Merlinapoli UG (haftungsbeschränkt)
Schlüterstraße 59, D-10629 Berlin
zuvor: c/o Ursula [G.]
Moorende 32, D-21635 Jork
Handelsregister: Berlin-Charlottenburg, HRB 121887 B
Eintragungsdatum: 10.09.2009
Geschäftsführer: Christian [F.], Berlin

Das Beispiel einer entsprechenden Leistungsrechnung ist diesem Schreiben beigefügt.

Unsere Mandantin erbittet zumindest die Bestätigung, dass eine steuerliche Registrierung, ggfls. auch in einem anderen EU-Mitgliedsstaat, vorliegt.
Mehr Informationen dürften u.E. sicher unter das Steuergeheimnis fallen - diese ledigliche Bestätigung aber hoffentlich nicht.

Da wir bislang die physische Existenz der "Load House FZE" trotz eigener Geschäftsansässigkeit in Ras al-Khaimah noch nicht verifizieren konnten,
steht am Rande zu vermuten, dass der o.a. UG (haftungsbeschränkt) die eigentliche Unternehmereigenschaft zukommt. Wir bitte, dies ggfls. zu prüfen.

In Bezug auf die handelnden Personen - [F.], [M.] - könnte es auch sein, dass eine steuerliche Registrierung unter einer der folgenden,
allesamt in den VAE ansässigen, Firmen erfolgt ist:

• Blue Byte FZE
RAK Free Trade Zone, Business Center #1, Ras al-Khaimah, UAE
Geschäftsführer: Abubakr Salih Mohammed Nur [S.]
Gesellschafter: Dr. Robert [F.], Valentin [F.]

• Mobilo FZE
RAK Free Trade Zone, Business Center #1, Ras al-Khaimah, UAE
Geschäftsführer: N.N.
Gesellschafter: Dr. Robert [F.], Valentin [F.]

• SimSeven FZE LLC (???, diese Rechtsform gibt es in den VAE nicht)
RAK Free Trade Zone, Business Center #1, Ras al-Khaimah, UAE
Geschäftsführer: Valentin [F.]

• Verimount FZE LLC (???, diese Rechtsform gibt es in den VAE nicht)
RAK Free Trade Zone, Twin Towers 217, Baniyas Road, Dubai, UAE
Geschäftsführer: N.N.
Gesellschafter: N.N.

• Digital Equipment FZE LLC (???, diese Rechtsform gibt es in den VAE nicht)
RAK Free Trade Zone, Business Center #1, Ras al-Khaimah, UAE
Geschäftsführer: Robert [C.]

• Facelab FZE LLC (???, diese Rechtsform gibt es in den VAE nicht)
RAK Free Trade Zone, Business Center #1, Ras al-Khaimah, UAE
Geschäftsführer: Robert [C.]

Wir bitten um Eingangsbestätigung dieses Schreibens sowie alsbaldige Rückäußerung. Vielen Dank für Ihre Mühewaltung.
Mit freundlichen Grüßen

Martin [K.]

 Quelle: BooCompany

Offenbar erhielt er auch bereits eine Antwort des Finanzamtes, welche Martin Kraeter im entsprechenden Thread bei BooCompany wie folgt kommentiert:

Also, das Finanzamt hat dem Thema schon mal eindeutig eine vorläufige Steuernummer zugeteilt, die auf jeden Fall ganz frisch ist.

Wir wissen ja, welche Steuernummer die Firma XXX gemäß dem Ausgangsschreiben hatte. Damit ist "durch die Blume" zumindest mitgeteilt: Load House FZE ist - zumindest in Deutschland - nicht zur USt registriert.

Die Bemühungen gemäß § 85 AO haben also begonnen . . .

Wir sind sehr gespannt, ob und wann und wie die Merlinapoli UG weiter auf Ausgangsrechnungen auftaucht. Vielleicht präsentiert sie sich ja die kommenden Tage mit einer frischen UST-ID.

Gruß aus Dubai

KLP

Wer meinen Blog von Beginn an aufmerksam verfolgt hat wird sich nun Gedanken darüber machen, wie eine solche Sinneswandlung passieren konnte. Immerhin wurden Ende 2008 noch Calls von vermeintlichen Megadownloads-Kunden zu seiner Frau, Kirsten Kraeter geroutet und leitende Mitarbeiter hatten Kirsten und Martin Kraeter im Firmen-Skype. Einen wie auch immer gearteten Zusammenhang im Firmengeflecht gab es also nachweislich. Viele vermuteten ja, daß Kraeter mit seiner KLP Group Dubai nichts anderes als ein Strohmann von Dr. Robert Fritzmann sei. Sollte dem so gewesen sein, so wäre es ja nun ganz offensichtlich zu einem Bruch gekommen. Wie auch immer: die Entwicklung bleibt spannend und beobachtenswert.

Selbstverständlich fragte ich bei Herrn Kraeter nach, allerdings wünscht er sinngemäß von mir nicht belästigt zu werden. Nun, dieser Bitte werde ich bei GoMoPa sicher wunschgemäß nachkommen. In meinem Blog werde ich im Rahmen meiner Berichterstattung allerdings weiter berichten.